信用卡公司会发哪些税表？是否需要报税？「一波邀请税表发放了」

「 2024.2 更新」现在开始陆续收到各个卡推荐发来的税表了，如果是现金的推荐奖励，那就是按照获取的金额。如果是积分的话，各个信用卡处理不同，给大家说一下。

Discover：按每张卡分开，应税金额直接按照获取的现金奖励。税表上会写你需要报税的金额和卡号。

Chase：合并成一张发，注明了每张卡的金额。Ultimate Rewards 按照 1 美分/点计算金额，Marriott 按照 1 美分/点计算（这有点坑，不过也没办法），

AMEX：按每张卡分开，获取的 Membership Rewards 按照 1 美分/点。Hilton 按照 0.67 美分/点（比起 Hilton 的价值有点亏的）

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1 关于信用卡和报税
2 Capital One
3 AMEX
4 Chase
5 Discover
6 其他银行
7 是否需要报税

关于信用卡和报税

在美国报税是必不可少的，而信用卡公司也会在每年 1 月至 2 月集中给 IRS 和用户发放上一税年的税表。比如，2023 年 1 月至 2 月期间你就会收到信用卡公司邮寄给你的税表，用来填报 2022 税年的税表。

信用卡公司会把有可能产生税收的你的收入报给你和 IRS。如果这部分收入高于 $600，则这个税表是必须要主动邮寄给你以及 IRS 的；而如果低于 $600，信用卡公司会根据情况进行发放，但是对你来说，这部分收入如果是应税的，还是需要报税的。信用卡公司对于你的杂项收入，一般都是发放 1099-MISC。比如你推荐朋友申请信用卡，获取了信用卡公司 $500 的推荐奖励，那么信用卡公司是会把这部分金额记录，同时给 IRS 和你邮寄一张 1099-MISC。下面就是我今年收到的一张 AMEX 寄过来的 1099-MISC 税表

我们之前也介绍过，信用卡的开卡奖励、日常返现、挽留优惠、Amex Offer 等需要消费触发的奖励一般是不会收到税表的。而信用卡的推荐朋友奖励，抽奖之类的是有可能被计入杂项收入，发放 1099-MISC 税表的。而一些报销、补偿则取决于信用卡公司。

各种奖励（开卡、返现、利息、抽奖）的报税问题汇总

不过各个信用卡公司对于 1099-MISC 的处理略有不同，下面根据我自己的经验和网上看到的一些情况做一个汇总

Capital One

这几天看到 View from the wing 的一则消息，Capital One 发放的税表包含了大量内容，比如旅行报销、推荐奖励、出错给用户的补偿、Global Entry 报销等等，非常令人奇怪。比如

这个用户收到了 Capital One venture X 的 $300 旅行报销+$200（20k）推荐朋友奖励+$100 Global Entry 的报销，也收到了 1099misc

这个用户收到了 Capital One venture X 的 $300 旅行报销两次+$200（20k）推荐朋友奖励+TSA Pre 的报销，也收到了 1099misc

原文中的用户收到了 10k 积分的补偿+TSA pre+推荐奖励，这些内容都包含在他的税表中

Capital One 官方也对此进行了回复

Required reportable payments include certain credits or gifts given to customers including the TSA Pre/Global Entry statement credit and courtesy credits via customer servicing; reportable payments must equal or exceed a total of $600 within a year for a customer to be eligible to receive the 1099-MISC form.

意思根据他们的税务规则，补偿和报销都将被包含在 1099misc 中。言外之意，至于该不该报税，他们是不管的，由你自己或者税务师来决定。这点就非常奇怪了，因为 Chase、AMEX 都有大量的旅行报销，甚至有因为系统问题产生的补偿，一直没有听说过有被包含在 1099misc 的。

AMEX

AMEX 一般只会给 referral bonus 发放税表，金额是按照 hilton 积分 0.67c/p，其余 delta 里程、Membership Rewards 均按照 1c/p（100 积分=$1），现金就按照现金价值计算。一般需要几张卡加起来的 refer 超过 $600，才会触发税表。这个时候，就算你一张卡的 refer 收入没超过 $600，也会收到单独针对这张卡的税表。大家收到的也不必惊慌，报税的时候在 other income 那一栏加上，类别写上 1099misc，并把银行寄给你的附上就行了。这类的收入应该是不会对身份或者申请绿卡造成影响的（如果你不报反而会）。